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亚洲私人客户与信托专题系列：私人信托公司：满足全球家族不断演变的需求

10 月 2025 冯静思 Vivien C.S. Fung卫斯理 Wesley O’Brien

《亚洲私人客户与信托专题系列》第二遍文章将探讨私人信托公司寻求定制的复杂解决方案。

在当今复杂的财富环境中，私人信托公司受高净值个人和家族欢迎。他们通过私人信托公司寻求定制的复杂解决方案，以实现长期的资产保护、治理及代际传承规划。

私人信托公司是一家专门为一个或多个相关信托（通常由同一委托人或家族设立）担任受托人的公司。与专业的信托公司不同，私人信托公司通常无需持牌（但需遵守司法管辖区的规定），也通常不收取受托人费用，真正价值在于控制权、灵活性和延续性。这些优势使其能够构建高度定制化的财富管理架构，以谨慎地应对特定家族的独特情况、目标和长期需求。

董事会构成
对于不愿放弃信托资产控制权的家族而言，私人信托公司是吸引的解决方案。董事会可以由家族成员和值得信赖的顾问共同组成，让委托人能够在不损害信托完整性的前提下，保留对关键决策和董事会构成的影响力。
定制化治理结构
私人信托公司的公司章程细则可根据委托人的意愿定制，同时也为家族成员提供一个学习和参与家族治理理念的平台，这是培养下一代的重要一步。
成本效益
相较于专业信托人，私人信托公司成本效益更高，尤其适合管理多个信托或复杂资产的家族。
灵活结构
虽然部分家族选择由成员个人持有私人信托公司股份，但这可能带来税务或遗产承办问题。常见的做法是通过目的信托持有股份，确保无需个人持有，或在开曼群岛以基金会公司作为私人信托公司，在无需股东的情况下保留法人资格，进一步简化结构。

随着家族面向全球化及资产多元化，对于定制化、私密且灵活的信托架构的需求有增无减。私人信托公司将法律结构与家族治理、价值观和长远愿景相结合，满足有关需求。

本所会继续刊登《亚洲私人客户与信托专题系列》文章，探讨与离岸私人客户与信托生态息息相关的议题，敬请留意。