开曼群岛实益拥有权制度新要求

继我们于2017年5月刊发开曼群岛实益拥有权制度的提示简报后，开曼群岛政府对《2017年公司（修订）法》（第2号）和《2017年有限责任公司（修订）法》（第3号）1 中的实益拥有权制度进行了修订，并进一步颁布了《2018年实益拥有权（公司）（修订）法规》和《2018年实益拥有权（有限责任公司）（修订）法规》2（统称“修订法规”）。修订法规对必须遵守实益拥有权制度的实体范围作了修订，并对豁免实体规定了新的备案义务。因此，在开曼群岛登记的所有公司和有限责任公司（下称“公司”）均应重新审视自己于实益拥有权制度下的义务，确保于2018年6月30日（截止日期）前遵守新规定。

谁必须遵守和有哪些豁免情况？

该法例适用于所有在开曼群岛注册成立或以存续方式登记的公司（包括有限责任公司），除非其本身（或其是一间或多间法人实体的附属公司，而该等法人实体均属以下情况）：

• 于开曼群岛证券交易所或其他经核准证券交易所上市；
• 在开曼群岛监管法规下登记或持牌3；或
• 由获批准人士4管理、安排、管治、经营或推动作为特殊目的公司、私募基金、集体投资计划或投资基金或上述公司、基金或计划的普通合伙人。

 

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